Возврат налога при покупке дома

Сегодня предлагаем ознакомиться с темой: "возврат налога при покупке дома" с описанием от профессионалов и комментариями. Любые вопросы вы можете задать дежурному юристу.

Налоговый вычет при покупке дома с участком — это вполне весомая сумма, которую гражданину имеет возможность возвратить государство после приобретения недвижимости. Приобретение соответствующей недвижимости предполагает значительные материальные затраты, поэтому возвратить хотя бы некоторую их часть — вполне понятное желание владельца. Законодательно государство наделяет правом гражданина совершить это путём соответствующей компенсации. Итак, как именно можно получить возврат подоходного налога при покупке недвижимости?

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fzhiloepravo.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fkak_vernut_nds_s_pokupki_kvartiry7-2

Под налоговым вычетом следует понимать определённую законодательством сумму, на размер которой стоимость приобретаемого объекта имущества становится меньше. Законодательство привязывает данную сумму к величине подоходного налога от совершения соответствующей сделки. Этот вычет определён в налоговом законодательстве России статьёй 220, в которой государство повествует, что возврат суммы определён для предоставления проживающим России возможности улучшить свои жилищные условия либо купить индивидуальное жилье.

Следовательно, речь о вычете идёт тогда, когда гражданин:

  • официально трудоустроен;
  • ежемесячно выплачивает соответствующий налог государству;
  • совершил сделку по покупке жилья.

Государство такому гражданину возвратит подоходный налог в размере определённой доли от суммы сделки на приобретённое жилье. Соответствующее правило распространяется и на выплаты по ипотеке.

Что же касается непосредственно самого налогового вычета, то возместить его есть возможность в определённых ситуациях, когда гражданин:

  • купил или построил жилье;
  • купил землевладение с возведённым на нём жилым строением или непосредственно для возведения жилья;
  • получил материальные средства от банковского учреждения под определённый процент либо ипотечную ссуду на возведение или покупку недвижимого имущества;
  • ремонтировал приобретённую недвижимость либо занимался её отделкой по причине отсутствия соответствующих условий.

Возврат налога при покупке осуществляется далеко не во всех случаях. Есть ряд причин, по которым представители ИФНС (налоговая служба) имеют право отказать.

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fzhiloepravo.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fi-79

Перед обращением в соответствующие органы для возврата подоходного налога гражданину обязательно следует знать определённые нюансы.

Существует перечень определённых законодательной базой причин, по которым возврат данной величины невозможен:

  1. Во избежание совершения фактов мошенничества, налоговый вычет не положен при совершении сделки по покупке недвижимости у родственников и вышестоящего руководства на работе.
  2. При участии гражданина в социальной государственной программе по приобретению жилья.
  3. Приобретение недвижимости было совершено иным гражданином или компанией за счёт личных средств гражданина.
  4. Возврат суммы после определённого законодательством промежутка времени.
  5. Отсутствие уплат подоходного налога, места работы и соответственно декларации об уплате налога.

Что же касается электронного оформления компенсации подоходного налога, то на данный момент полностью, от начала до конца, данную процедуру, не выходя из дома, провести будет нельзя. Гражданину в любом случае придётся посетить Федеральную налоговую службу лично, чтобы подписать документы и предоставить некоторые бумаги.

Помимо всего прочего, иностранные граждане также не наделены законодательством правами на получение соответствующей компенсации, если они находились на территории государства менее чем 183 дня подряд, так как не будут являться резидентами страны.

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fzhiloepravo.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fopros

Законодательство выделяет для получения налоговых вычетов за покупку дома с земельным наделом либо квартиры следующие группы лиц:

  • являющиеся гражданами России или её резидентами, а именно иностранцы, проживающие более 183 дней в стране;
  • имеющие официальный заработок с удержанием из него 13% в пользу государства;
  • не использовавших предоставленного им права на компенсацию до настоящего момента.

Граждане, являющиеся официально безработными и не выплачивающие подоходного налога, индивидуальные предприниматели, у которых специальный режим налогообложения, а также нерезиденты страны на выплату компенсации прав не имеют.

Что касается нетрудоустроенных официально граждан, то они наделены правом возврата соответствующего налога в случае, если последний ими выплачивался в величине 13% от их доходов, допустим, от аренды жилой площади.

Помимо всего вышеперечисленного, государство также предусматривает некоторые группы лиц, не имеющие права претендовать при совершении сделки по покупке жилья на соответствующие льготы.

Это:

  • граждане, ранее получившие определённого рода социальные льготы, в том числе и на улучшение жилищных условий;
  • граждане, которые числятся официально безработными;
  • нетрудоустроенные студенты и находящиеся на социальном обеспечении у государства граждане;
  • граждане, приобретавшие жилье не за свои личные средства.

Что касается такой категории, как пенсионеры, то они получить данную выплату могут. Для этого покупку недвижимости стоит совершить не позднее трёх лет после выхода на пенсию и передать соответствующую просьбу в ФНС. Объяснить это можно тем, что с момента выхода на пенсию, гражданин перестаёт выплачивать налоги в пользу государства и начинает получать соответствующие социальные выплаты, однако налоговые службы перерасчёт делают за 3 предшествующих года.

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fzhiloepravo.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fi-1-48

Налоговый вычет предусмотрен для граждан и частных предпринимателей вне зависимости от того, было ли землевладение куплено в совокупности с домом, платил ли за него гражданин личные средства или брал их в банке под проценты.

Если гражданин не выплачивал подоходного налога, то соответствующие выплаты ему не положены.

После приобретения недвижимого имущества гражданин собственнолично должен передать ряд бумаг и справок.

Предоставить данный пакет документов следует в местный отдел ФНС.

Решение об удовлетворении просьбы или отказ также выдаётся в данном налоговом отделении.

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fzhiloepravo.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fi-2-44

Передать заявление с пакетом документов можно или собственнолично посетив отделение налоговой, или используя заказное письмо с уведомлением, или применив интернет-ресурс.

Читайте так же:  Оформление налогового вычета при покупке квартиры через госуслуги

Неважно, как именно передана письменная просьба, ход её рассмотрения и принятия соответствующего решения будет одинаковым:

  1. Промежуток времени на рассмотрение документов равен 3 месяца. При возникновении определённого рода осложнений процесс может затянуться до 6 месяцев.
  2. Приняв решение, ФНС выдаёт письменный ответ.
  3. При принятии решения о возврате суммы деньги должны поступить на расчётный счёт гражданина в течение 1 месяца.
  4. При отказе в письме должны содержаться причины и основания для принятия соответствующего решения.

При нарушении сроков вернуть положенную сумму будет сложно.

Для определения соответствующего возврата налога существует 2 важных параметра:

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fzhiloepravo.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2F2-z27-fc6cdfbb-f4e4-48c8-bad9-e6feb189d5c5

  1. Расходы гражданина при покупке жилья.
  2. Уплаченный гражданином подоходный налог.

Государством возвращается предельная сумма в размере 13% от цены сделки, которая, в свою очередь, не может составить больше 2 млн руб. При этом максимальная сумма может составить 260 тыс. руб.

Для недвижимого имущества, купленного до 2008 года, предельный размер денежных средств на компенсацию равен 1 миллион рублей.

За один год гражданин имеет право возвратить не более, чем перечислил в бюджет налоговых выплат, примерно 13% от размера годовой зарплаты.

Если жилое помещение было куплено путём получения ипотеки до 01.01.2014, то ограничений на компенсацию соответствующих расходов государством не предусмотрено.

В случае получения ипотеки на покупку недвижимости и её приобретения позднее 01.01 2014 года максимальная сумма для компенсации составит 3 млн рублей. Другими словами, сумма вычета составит максимум 390 тыс. рублей.

Российское законодательство начиная с 01.01.2014 ограничивает граждан в количестве обращений за компенсацией.

На сегодняшний день пределы определены следующие:

  1. По жилью, приобретённому ранее 01.01.2014, получить компенсацию можно единожды. Цена сделки при этом не принципиальна. Если гражданин получил компенсацию, допустим, в сумме 10 000 р., то ещё раз вернуть подоходный налог по причине покупки недвижимости будет уже невозможно.
  2. Приобретая жилье позднее 01.01.2014, когда подоходный налог гражданин ранее не возвращал, налоговым вычетом возможно пользоваться несколько раз, но предельный размер его, который гражданин может получить в определённом случае, строго лимитирован 2 млн. руб. Другими словами, он составит 260 тыс. рублей.

Если при совершении покупки дома ранее 01.01.2014 гражданин получил исключительно основной вычет, то он вполне имеет такое право, как вернуть налоговый вычет по процентам, затраченным на покупку своего жилья в ипотеку.

Подача документов и сроки рассмотрения выплаты налога при покупке дома

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fzhiloepravo.com%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F09%2Fi-27-2

Чтобы получить налоговый вычет за покупку дома, надо иметь определённые бумаги:

  • платёжные документы, оформленные при покупке дома либо другой соответствующей недвижимости;
  • документы, удостоверяющие право владения жильём.

Другими словами, купив жилье в 2015 году и оформив заявление в 2017 году, возврат налогового держания рассчитывается за 2016, 2015, 2014 годы, то есть 3 предшествующих заявлению года.

Самый большой промежуток времени отводится на проверку поданных гражданином бумаг. Фактически это составит 2—4 месяца со дня подачи документов. Временной промежуток непосредственно на расчёт суммы сведён к минимуму.

Налоговый вычет при покупке дома с участком: как получить, пошаговые действия и рекомендации

Налоговые вычеты в России интересуют многих граждан. Получить их может практически каждый человек, но только после выполнения определенных условий. Далее нам предстоит познакомиться с таким понятием, как налоговый вычет при покупке дома с участком. Как его оформить? Кто может заниматься этим? Какие документы пригодятся для реализации задумки? Где именно оформляется вычет при приобретении участка с домом? Сколько можно вернуть в данной ситуации? Только ответив на все эти вопросы, гражданин сможет с уверенностью говорить о том, что он осведомлен в изучаемой теме.

О каком процессе идет речь? Вычетом налогового типа называется процедура оформления возврата части денег за понесенные расходы, предусмотренные государством. Выражаясь простыми словами, человек может вернуть часть средств за определенные траты.Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fbusinessman.ru%2Fstatic%2Fimg%2Fa%2F26435%2F311918%2F41984

Вычет при покупке дома с участком – это возврат денег за куплю-продажу соответствующей недвижимости. Но такого понятия в законодательстве РФ нет. Вместо него существует термин “имущественный вычет”. Именно его придется оформить при покупке земли (или ее доли) вместе с домом. И без него в том числе.

Кто имеет право на возврат денег за изучаемую операцию? Каковы условия получения налогового вычета при покупке земли и дома? Нужно соответствовать нескольким критериям. Основная масса населения не имеет проблем в данной области.

Получить вычет могут:

  • организации, уплачивающие налог на доход в 13%;
  • совершеннолетнее работающее население, отчисляющее НДФЛ;
  • резиденты страны, получающие официальный доход, облагаемый 13% налогом.

Иными словами, если у человека есть работа, а также он совершил покупку земли с домом, он может требовать от государства часть денег за сделку. Это нормальное явление, активно использующееся населением.

А сколько составляет налоговый вычет при покупке дома с участком? По закону, сумма возврата не может превышать 13% от понесенных гражданином расходов. Но это не единственное ограничение. Существуют иные особенности.Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fbusinessman.ru%2Fstatic%2Fimg%2Fa%2F26435%2F311918%2F41985

Дело все в том, что общая сумма вычета за землю и дом не может превышать:

  • 260 тысяч рублей – если имущество приобретается сразу;
  • 390 тысяч – при оформлении ипотечного договора (сюда включен вычет % ипотеки).

За всю жизнь человек может вернуть только эти суммы в виде имущественных вычетов. Как только установленные лимиты исчерпываются, право на оформление возврата денег за сделку утрачивается навсегда.

Читайте так же:  Как получить компенсацию по вкладу умершего

Как вернуть налог при покупке дома с земельным участком? Нужно помнить, что гражданин может реализовать свое право в любой момент после появления оснований для вычета. Но и здесь есть свои ограничения.

Например, не стоит забывать о так называемом сроке давности обращения. Если с момента сделки прошло больше 36 месяцев, просить возврат средств за операцию не получится. Вычет налогового типа можно будет оформить в будущем, но уже за другую сделку.

Какие органы занимаются предоставлением налогового вычета? В нашем случае можно самостоятельно решить, куда обращаться за помощью.Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fbusinessman.ru%2Fstatic%2Fimg%2Fa%2F26435%2F311918%2F41986

Согласно установленным правилам в стране вычеты оформляются:

  • в налоговых службах;
  • во многофункциональных центрах;
  • через портал “Госуслуги”.

Последние изменения в налоговой сфере привели к тому, что граждане могут требовать вычет у работодателей. Но не при покупке домов и участков. К работодателю можно обратиться только в случае оформления стандартного или социального вычетов.

Как получить налоговый вычет при покупке земельного участка? А дома? В данном случае нужно придерживаться одинакового алгоритма действий. На самом деле оформление возврата денег не требует особых знаний и навыков. Эта процедура отнимает немало времени, но основная его масса уходит на проверку документов.Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fbusinessman.ru%2Fstatic%2Fimg%2Fa%2F26435%2F311918%2F41988

Каким образом оформляется вычет имущественного типа? Требуется соблюдать следующий алгоритм действий:

  1. Совершить покупку участка и дома. Обязательно оформить документы о правах собственности на имущество. Без них воплощение задумки в жизнь будет невозможно.
  2. Написать заявление на предоставление имущественного вычета. Приложить к нему определенный пакет документ. Полный перечень запрашиваемых бумаг будет представлен позже.
  3. Подать заявление на рассмотрение в один из органов, осуществляющих проверку бумаг и принимающих решение о выдаче вычета.

Теперь остается только ждать. Обычно проверка бумаг отнимает около 3-х месяцев. После того, как ФНС удостоверится в подлинности представленных документов, будет принято решение о выдаче денег. Ответ придет заявителю почтой.

Понятно, кто может получить налоговый вычет при покупке дома с участком. Помимо указанных ранее ограничений, есть еще несколько нюансов. Иногда даже работающий и перечисляющий НДФЛ гражданин может не получить вычет за покупку имущества.

Когда такое возможно? Если:

  • деньги получены от работодателя или стороннего лица (заявитель не является плательщиком);
  • при приобретении имущества использовались государственные субсидии;
  • покупка дома или земли произошла с участием материнского капитала.

Иными словами, заявитель должен полностью самостоятельно оплатить новое имущество. Только в этом случае ему предоставляется право на оформление возврата 13% от понесенных расходов за сделку.

Налоговый вычет при покупке жилья оформляется только после представления определенного пакета бумаг. Ему гражданин должен уделить должное внимание. Иначе в операции будет отказано.Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fbusinessman.ru%2Fstatic%2Fimg%2Fa%2F26435%2F311918%2F41987

Точный перечень документов зависит от типа сделки. В случае с ипотекой в налоговую нужно принести один пакет бумаг, если дом и участок оплачиваются сразу – другой. Но есть обязательный список, прилагаемый при тех или иных обстоятельствах.

Независимо от способа приобретения, налоговый вычет при покупке дома с участком требует от заявителя:

  • правоустанавливающие справки на землю и дом;
  • кадастровый паспорт недвижимости (нужно доказать, что на участке есть дом);
  • паспорт заявителя;
  • ИНН (при наличии);
  • военный билет (для мужской части населения);
  • заявление;
  • чеки, выписки, расписки, способные указать на уплату по счетам заявителем;
  • реквизиты для перечисления денег (они прописываются в заявлении);
  • налоговая декларация;
  • справки о доходах (обычно понимается форма 2-НДФЛ, которая берется в бухгалтерии у работодателя).

Дальше все будет зависеть от способа покупки имущества. Например, если речь идет о полной оплате недвижимости, налоговый вычет при покупке дома с участком потребует договор купли-продажи. Он прикладывается к ранее перечисленным бумагам.

В случае с ипотекой придется постараться, чтобы вернуть часть денег за операцию. Как получить налоговый вычет при покупке дома с участком? К основному перечню бумаг требуется доложить:

  • договор;
  • ипотечное соглашение;
  • график погашения долга.

У добросовестных покупателей обычно не возникает никаких проблем с добычей данных документов. Нужно прилагать их оригиналы и копии. Заверять нотариально ничего не нужно.Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fbusinessman.ru%2Fstatic%2Fimg%2Fa%2F26435%2F311918%2F41989

Если речь идет о долевой собственности или о приобретении имущества в браке, от гражданина может потребоваться свидетельство о вступлении в брак. Эксперты рекомендуют сразу подготовить копию этой бумаги и взять ее с собой.

Налоговый вычет предоставляется населению не всегда. Могут ли в ФНС отказать в вычете за дом и землю? Да, но такие случаи встречаются не слишком часто. Если налоговые службы отказывают в возврате налога, заявителю должны сообщить об этом в письменной форме. Кроме того, в оповещении должна указываться причина, по которой вычет не предоставляется.

Чаще всего встречаются следующие ситуации:

  • представлен неполный перечень документов для вычета;
  • нет свидетельств о собственности на имущество;
  • недвижимость покупалась с использованием материнского капитала или государственных субсидий;
  • сделка была оплачена не заявителем, а другим лицом.

Если можно исправить ошибку, на операцию отводится 30 дней. В течение этого времени гражданин должен донести недостающие документы, чтобы не подавать заявление на вычет с самого начала.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

При положительном ответе на запрос о вычете, человеку остается только ждать перечисления средств по указанным в заявлении платежам. Обычно данная процедура отнимает около 1,5 месяца. Моментального перечисления средств ждать не стоит.

Читайте так же:  Вступление в наследство после смерти без завещания порядок оформления и необходимые документы

Расчет налогового вычета за дом и землю лучше проводить при помощи специальных онлайн-калькуляторов. С их помощью можно точно выяснить, сколько денег удастся вернуть после покупки имущества.

Важно: налогоплательщик не может вернуть в виде вычета больше, чем он уплатил налогов в том или ином периоде.Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fbusinessman.ru%2Fstatic%2Fimg%2Fa%2F26435%2F311918%2F41990

Теперь понятно, как получить налоговый вычет при покупке земельного участка с домом. Это довольно простая операция, требующая предварительной тщательной подготовки.

Еще один нюанс: чтобы оформить вычет за дом на земельном участке, имущество должно быть возведено на земле, выделенной под ИЖС. Возврат денег за куплю земли и дома в садовых сообществах не имеет места. Этот факт должен учитывать каждый гражданин перед обращением в ФНС. Следуя всем перечисленным указаниям можно оформить налоговый вычет без особого труда.

Возможность получения налогового вычета при покупке дома предусмотрена в ст. 220 НК РФ. С начала 2014 года вычет на приобретение коттеджа, в том числе с земельным участком можно получить двумя способами. Выплата может быть предоставлена в пределах двух миллионов рублей.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь к консультанту:

+7 (812) 309-85-28 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Вычет также можно оформлять с учетом расходов, который покупатель дома нес на оплату ипотеки для покупки дома. Максимальная сумма составляет 3 млн. рублей. До 2014 года такая сумма не была ограничена.

Налоговый вычет на дом – получение выплаты с приобретения объекта частного домовладения. Оформляется по месту проживания заявителя.

Право на выплату нужно подтвердить специальными документами. Лимиты вычета предусмотрены НК РФ. Они не могут быть больше 2 млн. рублей. Вычет вправе получить супруги, когда дом приобретается в общую собственность.

Заявитель должен быть налоговым резидентом РФ и платить подоходный налог. На жилой дом должна быть оформлена правоустанавливающая документация. Объект недвижимости должен перейти гражданину по сделке купли-продажи. Вычет предоставляется в заявительном порядке.

На вычет вправе претендовать исключительно плательщики НФДЛ, что необходимо подтверждать справкой 2-НДФЛ и другими сведениями, подтверждающие наличие у заявителя налогооблагаемых доходов.

Право на налоговый вычет с продажи недвижимости регулируется ст. 220 НК РФ. В Письме Минфина от 13.09.2013 г. обозначено, что вычет по расходам может предоставляться по разным объектам недвижимости. Такие правила используются к правоотношениям, которые возникли после 2014 года.

Вычет за покупку дома можно получить несколько раз, но в пределах максимально установленной суммы. Если гражданин покупает дом в пределах 1.5 млн., то он вправе получить вычет в пределах понесенных затрат и еще 500 тыс. остается.

До 2014 года вычет можно было бы получить 1 раз, независимо от понесенных расходов. Разрешено приобрести недостроенный дом, а также долю в нем.

С помощью вычета можно компенсировать расходы на строительные материалы, отделку дома, а также на проектно-сметную документацию.

Если гражданин воспользовался вычетом до 1.01.2014 г., то он вправе получить его еще раз после этого срока. Вычет по процентам можно получить только по одному объекту.

Например, сумма процентов по ипотечному кредиту за дом составляет меньше 2.5 млн. руб., оставшийся вычет в 500 тыс. получить нельзя.

Если в договоре продажи земельный участок передается как отдельный объект недвижимости с определенной стоимостью, то вычет можно получить и с такого объекта недвижимости.

Налоговый вычет на дом с земельным участком оформляется в общем порядке. На участок должна быть оформлена правоустанавливающая документация.

Предусмотрена возможность получить вычет по процентам с ипотеки. Для этого в ИФНС нужно представить сведения об ипотечном договоре и информацию об уплаченных процентах. Одновременно получить 2 вычета с дома и ипотеки не получится.

Если гражданин до оформления ипотеки покупал дом за наличный расчет, то прежде он должен использовать право на получение вычета в размере 2 млн. руб. и только потом получать выплату с ипотечного кредита.

Максимальная сумма вычета составляет 2 млн. рублей, по ипотеке – 3 млн. руб. Если дом покупался до 2008 года, то вычет получиться оформить с 1.5 млн. руб. Наибольшая сумма наличными составит 3 млн. руб. (с ипотеки).

Вычет не ограничен сроками давности. Если он не был реализован до 2014 года, то право на его получение сохранено в последующие годы.

Суммы возврата налога будут выплачиваться до исчерпания максимально возможной суммы выплаты.

Вычет можно получить путем подачи декларации 3-НДФЛ после окончания налогового периода, который равен календарному году. Декларацию можно заполнить на сайте ФНС, при помощи специальной программы. Документ можно заполнить в электронной форме и позже распечатать.

Для подтверждения расходов на покупку дома нужно приложить первичные документы, а также сведения, подтверждающие оплату стоимости объекта недвижимости. Вычет оформляется специальным заявлением.

Налоговый орган проводит камеральную проверку в течение 3-х месяцев после принятия документов. Если все документы в порядке, то документы возвращаются на счет плательщика в течение месяца после принятия по заявлению положительного решения. Деньги приходит на банковский счет (сберкнижку) или карту заявителя.

Можно воспользоваться возможностью получить вычет по месту работы заявителя. Для работодателя оплата вычета не несет дополнительных расходов, а для работника такой способ предоставляет возможность получить выплату за покупку дома в любой период, а не ждать конца года.

Читайте так же:  Порядок межевания земельного участка в садоводстве и необходимые для процедуры документы

Например, налогоплательщик покупает жилой дом в конце 2017 года. У него на руках есть первичные документы, подтверждающие расходы на недвижимость.

В качестве сведений об оплате могут быть:

  1. Расписки от продавца.
  2. Банковские документы.
  3. Договор продажи, с указанием стоимости дома.
  4. Свидетельство о праве собственности (выписка ЕГРН).

До обращения в налоговую инспекцию желательно заранее узнать полный перечень документов, необходимых для оформления. Он периодически меняется.

В районной налоговой инспекции будет образец заявления на вычет. Его заполнение не представляет существенной сложности.

Как подать на налоговый вычет онлайн через Госуслуги? Смотрите тут.

Для реализации права на имущественный вычет понадобятся:

  • заявление;
  • декларация 3-НДФЛ;
  • документы на дом (выписка, договор);
  • квитанция об оплате стоимости дома;
  • ипотечный договор с графиком платежей.

Если дом покупался в браке, то потребуется свидетельство о браке. Копии документов удостоверять у нотариуса не нужно.

В заявлении следует указать, на какую сумму покупатель дома желает оформить налоговый вычет. Если заявление оформляется для получения вычета по месту работы, то необходимо указать информацию о работодателе.

При положительном решении налоговой инспекции работодатель не будет удерживать подоходный налог на сумму вычета – до 2 млн. рублей.

Выплату можно получить и в случае, если собственник (владелец) частного дома работает в нескольких организациях. Если заявитель оформляет вычет по месту работы, то проверку документов занимает ровно 30 дней.

По истечении 30 дней заявитель получает уведомление установленной формы, в котором указано право на получение вычета по месту работы в конкретной организации. Уведомление нужно отнести в бухгалтерию, где нужно написать заявление в свободной форме. Бухгалтерия принимает заявление вместе с оригиналом уведомления.

Оригинал бухгалтерии должен храниться в организации, даже если работник уволился до окончания года получения вычета.

Сумму вычета можно получить из любых доходов, облагаемых 13% по ставке НДФЛ за исключением дивидендов.

Заявление оформляется согласно установленной форме ФНС. В нем следует обозначить информацию о получателе вычета, а также сведения о дома, правоустанавливающих документах.

Заявление вместе с документами нужно представить в территориальное отделение ИФНС по месту жительства заявителя.

Образец заявления на получение налогового вычета здесь.

Декларацию можно заполнить в печатной и электронной форме. В ней следует указать:

  • наименование налоговой инспекции, номер, адрес ее местонахождения;
  • сведения о заявителей – его Ф.И.О., место жительства, номер ИНН;
  • источник о полученных доходах – наименование работодателя: ИП, коммерческой организации;
  • досконально прописанные суммы доходы и основания их получения;
  • сведения о расходах;
  • информацию о приобретенном жилом доме.

Декларация должна быть датирована и подписана заявителем. Если документ оформляется вручную, то нужно заполнять синими чернилами. Всю информацию следует вписывать в печатном виде. Сведения в декларации подлежат обязательной проверке.

Какой порядок расчета налогового вычета при покупке квартиры? Информация здесь.

Как получить налоговый вычет пенсионеру? Подробности в этой статье.

Вычет по месту работы можно получить за любой период, пока не исчерпается максимально возможная сумма. Получить выплату из налоговой инспекции можно в конце календарного года. Например, дом был куплен в конце 2017 года, деньги получится вернуть только в 2019 году.

Если у гражданина есть право на вычет, им нужно обязательно воспользоваться. При необходимости, можно проконсультироваться с налоговым консультантом в ИФНС или в частной юридической компании.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область – +7 (499) 703-16-92
    • Санкт-Петербург и область – +7 (812) 309-85-28
    • Регионы – 8 (800) 333-88-93

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

После покупки дома и участка, на котором этот дом построен, у многих людей возникает справедливый вопрос о том, как вернуть хоть какие-нибудь средства, затраченные на приобретение данной недвижимости. Для этого нужно знать, какие привилегии предоставляет законодательство России своим гражданам в таких ситуациях. Каким же образом люди могут вернуть средства и на какую часть из них можно рассчитывать? Данный возврат происходит через имущественный налоговый вычет и эта процедура четко прописана в Налоговом законодательстве РФ.

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fmetr.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F12%2FVychet-s-pokupki-doma-1024x576

Также государством предусмотрен вариант возмещения процентов в ситуации, когда дом приобретается по ипотечному кредиту (целевому займу).

Какие же заложены требования к лицу, желающему оформить возврат налога? Существуют определенные условия, предусмотренные налоговым законодательством, необходимые для получения имущественного вычета:

  • Лицо, купившее дом, обязательно должно быть старше 18 лет и иметь гражданство РФ;
  • Обязательным требованием является официальное трудоустройство человека, претендующего на привилегию возмещения за покупку (исключением являются лица, работающие неофициально, но при этом, отчисляющие НДФЛ в бюджет РФ);
  • Человек ранее не воспользовался своим правом на имущественный вычет, т.к. данная привилегия каждому гражданину РФ гарантирована только один раз.
Читайте так же:  О сайте

Также существуют некоторые ограничения, которые не позволят вернуть НДФЛ с покупки дома:

  • Сделка купли-продажи совершена между родственниками (данное требование направлено на исключение случаев мошенничества);
  • При приобретении недвижимости был использован материнский капитал;
  • Покупка совершена на средства, предоставленные государством по программе улучшения жилищных условий;
  • Работодатель оказал финансовую помощь, направленную на покупку дома.

Отдельная категория населения – пенсионеры, тоже имеют право на имущественный налоговый вычет, но лишь в некоторых случаях:

  • Получить компенсацию от государства за покупку дома пенсионер имеет право за 3 последних рабочих года перед выходом на пенсию;
  • В ситуации, когда пенсионер продолжает работать и отчислять налоги в бюджет государства.

Изображение - Возврат налога при покупке дома proxy?url=https%3A%2F%2Fmetr.guru%2Fwp-content%2Fuploads%2F2017%2F12%2FOpekun

Также, в отдельную категорию следует выделить несовершеннолетних покупателей недвижимой собственности и более детально рассмотреть способ возврата налогов в этой ситуации. Сами покупатели дома, не достигшие совершеннолетия, не имеют право на имущественный вычет, но в таком случае данная привилегия есть у их родителей или же официальных опекунов. При подаче документов понадобится подтвердить право на опекунство необходимыми бумагами.

Каким образом будет осуществляться возмещение? Допускается получить его двумя способами:

  • Первый вариант предусматривает возможность получение имущественного налогового вычета в ФНС;
  • Вторым способом является получение у работодателя.

Оформление возврата подоходного налога при покупке дома потребует от просителя определенных усилий по сбору требуемых документов. Здесь указаны необходимые документы, с которыми нужно обратиться в местные налоговые органы:

  • Копия документа, удостоверяющего личность (паспорт);
  • Справка по форме 2-НДФЛ;
  • Документы, подтверждающие права собственности на объект недвижимости и земельный участок (свидетельство о регистрации, выписка из ЕГРН);
  • Копия договора купли-продажи дома и земельного участка;
  • В случае возврата процентов по ипотеке, понадобятся копия кредитного договора и справка из банка о том, что проценты по кредиту выплачены;
  • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Номер счета в государственном банке, на который собственник дома хочет получить возмещение.

Раньше одним из требуемых к подаче документов являлось письменное заявление на возврат налога по установленному образцу, но с 2014 года Налоговое законодательство отказалось от этой бумаги, и основанием для получения имущественного вычета теперь используется декларация налогоплательщика. Более детальный перечень требуемых документов рекомендуется уточнять в местном налоговом органе.

В течении 3-х месяцев после подачи документов Федеральная налоговая служба проверит декларацию и вынесет решение, о котором в письменном виде сообщит заявителю. Очень часто в случае обнаружения ошибок, допущенных в налоговой декларации, она будет возвращена налогоплательщику для внесения изменений (коррекции). Если налогоплательщик согласен с допущенными ошибками, он может откорректировать декларацию и исправить неточности. Если же заявитель не согласен с решением ФНС, он имеет право обжаловать данное решение в соответствии с законодательством РФ.

В случае получения вычета через работодателя, при обращении в налоговые органы не понадобятся справка о доходах и декларация. Налоговая служба рассмотрит такой вариант возмещения и вынесет решение в письменном виде. Данное решение необходимо передать работодателю, после чего заработная плата будет выплачиваться без вычитания НДФЛ.

Значительную часть населения интересует, возможно ли избежать очередей при личном посещении ФНС и обратиться за получением имущественного вычета через интернет. Налоговые органы запустили такую услугу на своем официальном сайте, но на сегодняшний день многие функции данного сайта работают в тестовом режиме.

Для регистрации в системе ФНС потребуется обратиться в региональный налоговый орган и предоставить следующие документы:

После этого специалист выдаст заявителю в запечатанном конверте логин и пароль от личного кабинета. Необходимо заметить, что в течение месяца требуется изменить полученный пароль. Также обязательным условием станет создание электронной подписи. Сделать это можно в личном кабинете. Следующим действием станет формирование декларации о доходах. После заполнения декларации, необходимо отсканировать требуемые документы и загрузить сканы на сайт. Практика показывает, что очень часто возникает необходимость личного присутствия заявителя. В случае, если возникнет подобная ситуация, заявителя об этом проинформирует сотрудник из ФНС.

Каков же размер налогового вычета? Максимальная сумма покупки по имущественному налоговому вычету на приобретение дома с земельным участком ограничена и составляет 2 млн рублей, но это вовсе не значит, что покупатель имеет право на всю эту сумму. Согласно законодательству, гражданин, претендующий на возврат НДФЛ, имеет право на 13 процентов от максимально допустимой суммы. В данной ситуации при максимальной стоимости дома в 2 млн рублей, возврат налога будет ограничен 260 тысячами рублей.

Нет видео.
Видео (кликните для воспроизведения).

В случае возврата процентов по ипотечному кредиту максимальная сумма приобретаемой недвижимости ограничена 3 млн рублей. Соответственно, 13 процентов от этой суммы – 390 тысяч рублей. Если затраты покупателя превышают максимальную сумму на покупку дома и выплату процентов по целевому займу, получить больше, чем предусмотрено законодательством, не получится.

Изображение - Возврат налога при покупке дома 129856318
Автор статьи: Петр Кошкин

Здравствуйте. Меня зовут Петр.  Я 8 лет работаю в юридической сфере консультантом. Считая себя экспертом и хочу научить всех посетителей сайта решать разнообразные задачи. Все данные для сайта собраны и тщательно переработаны для того чтобы донести в доступном виде всю нужную информацию. Перед применением описанного на сайте, всегда необходима консультация со специалистами.

Обо мнеОбратная связь
Оцените статью:
Оценка 4.7 проголосовавших: 13

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here